2016年3月7日星期一

1042NR-EZ之1042-S麻烦解决

                                                          报税之麻烦事

经验:
        报税时,要先到银行、公司等网站上查清楚你究竟有几张1042-SW-2。不要太相信银行等寄来的文件,它们可能也有遗漏。

事情始末:
         我们是在201411月底搬到美国,签证类型是h1bh4。报税时不用考虑搬家费,所以退税应该退不了多少。为了省事,我们直接从IRS官网上下载了相关表格,照着参考信息自己手填。主要需要的表格是1042NR-EZW2(工资单),8033 表格以及1042-S表,涉及到的东西不算太复杂。

         结果到 20163月份收到IRS寄来的邮件:"The information you supplied does not match the information we received from Form 1042-S, Foreign Person's U.S. Source Income Subject to Withholding, filed by your withholding agent. You would need to contact your withholding agent to correct any error on the Form 1042-S you were issued. "

        我就赶紧去检查我们手上留存的1042-S表,没觉察出任何问题。我们的withholding agentMorgan Stanley 去找了他们家的online account账户查看具体信息,也暂时没找出问题。于是我就发邮件给我们的financial advisors,并尝试打电话给1-877-772-1099,这是Morgan Stanley Tax Reporting Service Center的电话。邮件没人回,电话后来接通了,扯了一会儿也没听明白就放弃了。

        后来我又回到了online account去找相关信息,网站是https://stockplanconnect.morganstanley.com。我翻看所有的documents,才发现我们在2014年有两张1042-S表,它们的Income code都是06,但是具体的gross income数值不一样。开始不知道是为什么,后来翻看Employee Stock Plan Account Transaction History Full-History Statement,发现我们2014年在国内和国外均有一次Divident credit记录。但事实上,2015年初我们只收到Morgan Stanley寄来的只包含后一次信息的1042-S表,所以报税时我们根本没意识到我们在国内时还有另外一笔Divident credit记录需要报税。

         后来我问过朋友,确实有人会有多张1042-S,这种情况下应该加在一起,填在报税表格上。

额外说明
1.             Please direct all inquiries to the Morgan Stanley Tax Reporting Service Center at 1-877-772-1099 or 1-801-617-7467, Monday through Friday from 8:00 a.m. to 10:00 p.m. ET. and Saturdays and Sundays from 8:00 a.m. to 5:00 p.m. ET.

2.             Form 1042-S is used to report amounts paid to foreign persons (including persons presumed to be foreign) that are subject to income tax withholding, even if no amount is deducted and withheld from the payment because of a treaty or exception to taxation, or if any amount withheld was repaid to the payee.

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